ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИГОН" ИНН:1021506400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24799002 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9110
12103 Запасы на конец отчетного года1330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1071197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1982197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-138818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1694152
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1520
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1694152
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167627
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1982197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1970
21103 Выручка за отчетный год68690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-270
23403 Прочие доходы за отчетный год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год14545
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1343-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1406-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1406)/Стоимость активов (1982) = -70.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6877+0+0) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (6869) = -0.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1406)/Выручка (6869) = -20.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.709

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.678

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.412

Индекс Альтмана Z = -9.301

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-0.12%), рентабельность компании (-20.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИГОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить