Третий жилищно-строительный кооператив ИНН:1101000344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24944384 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года822718684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7186840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237194206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1942060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1059912890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9128900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059912890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9128900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2816577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2816577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221256313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2563130
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8106400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года64000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1031896313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8963130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059912890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9128900
21103 Выручка за отчетный год13105
21104 Выручка за предыдущий год1050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год840
61003 Остаток средств на начало отчетного года194206206
62203 Целевые взносы за отчетный год280828700
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год14124
62003 Поступило средств - всего за отчетный год282228922630
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год345361231
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год332355231
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1300
63503 Прочие за отчетный год243425432399
63003 Использовано средств - всего за отчетный год277929042630
64003 Остаток средств на конец отчетного года237194206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Третий жилищно-строительный кооператив

Прибыль

Прибыль Третий жилищно-строительный кооператив

Чистые активы

Чистые активы Третий жилищно-строительный кооператив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1059) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Третий жилищно-строительный кооператив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Третий жилищно-строительный кооператив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (13) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Третий жилищно-строительный кооператив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (13) = 84.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Третий жилищно-строительный кооператив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Третий жилищно-строительный кооператив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Третий жилищно-строительный кооператив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Третий жилищно-строительный кооператив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Третий жилищно-строительный кооператив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 5.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Третий жилищно-строительный кооператив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (84.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Третий жилищно-строительный кооператив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить