Жилищно-строительный кооператив ИНН:1101000440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24956430 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8777390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7395290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633214
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года908811561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года811561597
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года908811561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811561597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года792771558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года771558588
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года116400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года908811561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года811561588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года908811561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811561597
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-300
61003 Остаток средств на начало отчетного года633214
62203 Целевые взносы за отчетный год403742380
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год100
62503 Прочие за отчетный год8612
62003 Поступило средств - всего за отчетный год404442444258
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год365738583882
63133 иные мероприятия за отчетный год365738583882
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год399355358
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3903280
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год540
63263 прочие за отчетный год414358
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1000
63503 Прочие за отчетный год1000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год407642134240
64003 Остаток средств на конец отчетного года316332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (908) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить