ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ № 43 ИНН:1101000464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28878224 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355388404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388404425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года530398454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398454482
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530398454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398454482
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1121060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18112106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112106100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года435208238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208238272
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7778110
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78110110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года512286348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286348382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530398454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398454482
21103 Выручка за отчетный год666
21104 Выручка за предыдущий год606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год606
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год666
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год606
24603 Прочее за отчетный год110
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год556
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506
61003 Остаток средств на начало отчетного года105057
62153 Членские взносы за отчетный год177917911612
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год656
62003 Поступило средств - всего за отчетный год178517961618
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год170018361625
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год170018361625
63003 Использовано средств - всего за отчетный год170018361625
64003 Остаток средств на конец отчетного года951050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Прибыль

Прибыль ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Чистые активы

Чистые активы ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (530) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (6) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (6) = 83.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 1.314

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.314<2.6)

Оценка риска банкротства ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (83.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЖИЛИЩНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ КООПЕРАТИВ  43

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить