Жилищно-строительный кооператив № 8 ИНН:1101000496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24945277 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2608
12104 Запасы на конец предыдущего года180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341410465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24765
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364435541
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43584386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390435549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435549386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390435549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года435549386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390435549
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года435549386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390435549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435549386
21103 Выручка за отчетный год302630440
21104 Выручка за предыдущий год304431290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296429850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298530620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59670
23503 Прочие расходы за отчетный год62590
23504 Прочие расходы за предыдущий год59670
41103 Поступления – всего за отчетный год285000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год285000
41203 Платежи – всего за отчетный год285000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год216000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62800
41293 Прочие платежи за отчетный год6200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив  8

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив  8

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив  8

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (390) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив  8

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2964+0+0) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив  8

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (3026) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив  8

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3026) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив  8

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив  8

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив  8

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив  8

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив  8

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив  8

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив  8

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить