Жилищно-строительный кооператив "Надежда-2005" ИНН:1101002310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77891802 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23900
12104 Запасы на конец предыдущего года23600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7646970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6972920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10039331202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9331202532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10039331202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9331202532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9939231192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9231192522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9939231192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9231192522
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10039331202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9331202532
21103 Выручка за отчетный год700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1003) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (7) = 85.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.143

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (85.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Надежда-2005

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить