Товарищество собственников жилья "Советская, 2/1" ИНН:1101004412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40806500 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11619960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99610990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118510301159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103011591221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118510301159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103011591221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-237-170-41
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-170-41-48
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142212001141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120011411254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142212001200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120012001269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118510301159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103011591221
21103 Выручка за отчетный год242427
21104 Выручка за предыдущий год242712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год238-1
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247-1
61003 Остаток средств на начало отчетного года-170590
62203 Целевые взносы за отчетный год349631050
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год14420
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год340832390
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год61500
63503 Прочие за отчетный год108870
64003 Остаток средств на конец отчетного года-237-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Советская, 21

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Советская, 21

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Советская, 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1185) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Советская, 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Советская, 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (24) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Советская, 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (24) = 58.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Советская, 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Советская, 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Советская, 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Советская, 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Советская, 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -1.347

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Советская, 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (58.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Советская, 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить