Товарищество собственников жилья "Ленина, 110" ИНН:1101004437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40806598 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4073340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3343900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года437780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408377467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377467506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408377467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года377467506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71-1293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479506464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506464503
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479506464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506464503
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408377467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года377467506
21103 Выручка за отчетный год333
21104 Выручка за предыдущий год333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20-1
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год3900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-370-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370-1
61003 Остаток средств на начало отчетного года-129-530
62203 Целевые взносы за отчетный год246521740
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год225221290
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1551210
64003 Остаток средств на конец отчетного года-71-1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (408) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = -40 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (3) = -66.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (3) = -33.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.148

Индекс Альтмана Z = -1.317

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-66.67%), рентабельность компании (-33.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Ленина, 110

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить