Товарищество собственников жилья "Коммунистическая,18" ИНН:1101004518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40819939 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283030122200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304522002402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712244265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244265182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354232892465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328924652584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354232892465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328924652584
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55717671417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11114171257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204315221007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152210071224
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года942041
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года165641103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298515221048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317810481327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354232892465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328924652584
21103 Выручка за отчетный год214267186
21104 Выручка за предыдущий год26718693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214267186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26718693
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214267186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26718693
23403 Прочие доходы за отчетный год171038
23404 Прочие доходы за предыдущий год10380
23503 Прочие расходы за отчетный год15260
23504 Прочие расходы за предыдущий год11200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216344194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25819493
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201239160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23916088
61003 Остаток средств на начало отчетного года244265182
62203 Целевые взносы за отчетный год10770430
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год208291172
62503 Прочие за отчетный год50238
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10560100609788
64003 Остаток средств на конец отчетного года712244265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (3542) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (214) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (214) = 93.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Индекс Альтмана Z = 3.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Коммунистическая,18

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить