ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "БЕРЕГ" ИНН:1101004638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97154253 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222222
11504 Основные средства на конец предыдущего года222222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222222
12104 Запасы на конец предыдущего года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1861730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1385100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202238588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238588676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224260610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260610698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-169-907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-907-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393350575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350575663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393350603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350603708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224260610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260610698
21103 Выручка за отчетный год306256
21104 Выручка за предыдущий год62560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год961738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-664518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-664518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-662618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-692618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26180
61003 Остаток средств на начало отчетного года-86280
62203 Целевые взносы за отчетный год337030980
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год340331950
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год50500
64003 Остаток средств на конец отчетного года-169-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (224) = -30.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96+0+0) = -68.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (30) = -220 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (30) = -230 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = -9.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-220%), рентабельность компании (-230%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ БЕРЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить