ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "КАТАЕВА, 2/1" ИНН:1101006160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89785005 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3222960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2963330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года852108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5210885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330348441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348441410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330348441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348441410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года526423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278284376
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284376352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278284418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284418397
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330348441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348441410
21103 Выручка за отчетный год61212
21104 Выручка за предыдущий год121212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12119
23503 Прочие расходы за отчетный год430
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9108
61003 Остаток средств на начало отчетного года64420
62203 Целевые взносы за отчетный год211620380
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год206419920
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год61560
63503 Прочие за отчетный год300
64003 Остаток средств на конец отчетного года52640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (330) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (6) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (6) = -50 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.187

Индекс Альтмана Z = 1.143

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.143<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (-50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ КАТАЕВА, 21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить