Общество с ограниченной ответственностью "Промсервис" ИНН:1101010494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24942190 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84402675
11504 Основные средства на конец предыдущего года402675926
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84402675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402675926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8917121244471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1212444714186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22659631053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9631053740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11182130875813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1308758134962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11266134896488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1348964885888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10652-8297-12272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8297-12272-11817
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148411516716251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151671625116196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707666192509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661925091509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219172178618760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217861876017705
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11265134896488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1348964885888
21103 Выручка за отчетный год3133587913178
21104 Выручка за предыдущий год58791317815365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5458599512544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59951254410819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2325-116634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1166344546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2325-116634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1166344546
23403 Прочие доходы за отчетный год15241630
23404 Прочие доходы за предыдущий год416300
23503 Прочие расходы за отчетный год64721089
23504 Прочие расходы за предыдущий год7210891553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22373975-455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3975-4552993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23553975-455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3975-455451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2355)/Стоимость активов (11266) = -20.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5458+0+0) = -42.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2325)/Выручка (3133) = -74.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2355)/Выручка (3133) = -75.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.486

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.95), рентабельность продукции (-74.21%), рентабельность компании (-75.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить