ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕГИЯ" ИНН:1101010790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29659518 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168218218218
11504 Основные средства на конец предыдущего года218218218210
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6161600
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6161560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2292792780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2792792740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3951125130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5112513013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15116134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11613413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541671580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1671581540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283446436428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446437428312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94-2-2180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-217-1570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7814-202-141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14-201-141-20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361432638569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432638569332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3614326380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4326385690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283446436428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446437428312
21103 Выручка за отчетный год2720318733092822
21104 Выручка за предыдущий год3187331028572899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2733285832712979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2858327228502936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13329380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3293870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год813312550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3312551570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94-2-2170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-217-1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94-2-2170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-217-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-2-217-157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-217-150-37
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94-2-2170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-217-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (283) = -33.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2733+81+0) = -3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (2720) = -3.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (2720) = -3.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.216

Индекс Альтмана Z = -10.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-3.46%), рентабельность компании (-3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить