Общество с ограниченной ответственностью "Химчистка "Светлана" ИНН:1101011360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035051 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211424981117
11504 Основные средства на конец предыдущего года249811170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года211424981117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249811170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года598230140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22912749
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года70000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17867471422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7471422300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238416761562
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16761549349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449841742679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41742666349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года338528141711
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28141684-495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339528241721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28241694-485
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года360360360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года360360360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года360360360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года360360360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года743990598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года990612474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года743990598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года990612474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449841742679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41742666349
21103 Выручка за отчетный год126421207511099
21104 Выручка за предыдущий год12075110810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11520106458867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1064588650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112214302232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143022160
22203 Управленческие расходы за отчетный год38519927
22204 Управленческие расходы за предыдущий год199270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73712312205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123121890
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год803197
23504 Прочие расходы за предыдущий год311080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69712002206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120021790
24603 Прочее за отчетный год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57012002206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120021790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57012002206
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120021790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (4498) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11520+0+385) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (737)/Выручка (12642) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (12642) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.078

Индекс Альтмана Z = 7.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химчистка Светлана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить