Общество с ограниченной ответственностью "Дело-М" ИНН:1101011441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29664695 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года916149400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1494000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года916149400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1494000
12103 Запасы на конец отчетного года5070506051434980
12104 Запасы на конец предыдущего года5060514349804579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года548728344814
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7283448141102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1568164521352337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1645213523371248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7186743376220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7433762281310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8102892776228131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8927762281316929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7187745373147380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7453731473805968
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9151474308751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1474308751961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91514743080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14743087510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8102892776228131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8927762281316929
21103 Выручка за отчетный год13215163421709824361
21104 Выручка за предыдущий год16342170982436120187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12807156361633621941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15636163362194118117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4087067620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70676224200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4087067620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70676224200
23403 Прочие доходы за отчетный год215584
23404 Прочие доходы за предыдущий год155840
23503 Прочие расходы за отчетный год7641183121
23504 Прочие расходы за предыдущий год4118312127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3348205870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82058723030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67155118461
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155118461409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2676654691842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66546918421634

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (8102) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12807+0+0) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (13215) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (13215) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.855

Индекс Альтмана Z = 13.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (7.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дело-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить