Общество с ограниченной ответственностью "Элегант" ИНН:1101012036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28880971 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270303339
11504 Основные средства на конец предыдущего года303339382
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270303339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303339382
12104 Запасы на конец предыдущего года2800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236143183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года143183116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года236171183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171183116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506474522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года474522498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10108
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года808080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года808080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6175108
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75108124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151165198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165198212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355309324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309324286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355309324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309324286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506474522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года474522498
21103 Выручка за отчетный год573753335056
21104 Выручка за предыдущий год533350564302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570953205023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год532050234281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год281333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133321

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (506) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5709+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (5737) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (5737) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.425

Индекс Альтмана Z = -0.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элегант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить