Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-изыскательская фирма "ПРОЕКТАНТ" ИНН:1101013103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28881657 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года832288459598
11504 Основные средства на конец предыдущего года884595989861
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года832288459598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года884595989861
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37602104661875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10466187510043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42533092407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330924071425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38028137754282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13775428211468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463502262013880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226201388021329
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3508100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2088000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350812088010732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208801073220437
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года977017391648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17391648892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1127017393148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17393148892
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463512262013880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226191388021329
21103 Выручка за отчетный год533014027624844
21104 Выручка за предыдущий год40276248440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352592856132935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28561329350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1804211715-8091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11715-80910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1804211715-8091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11715-80910
23303 Проценты к уплате за отчетный год3102910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29100
23403 Прочие доходы за отчетный год1950226
23404 Прочие доходы за предыдущий год502260
23503 Прочие расходы за отчетный год6332141225
23504 Прочие расходы за предыдущий год21412250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1711811260-9090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11260-90900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7889720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1633010288-9090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10288-90900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1633000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1028800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16330)/Стоимость активов (46350) = 35.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35259+0+0) = 51.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18042)/Выручка (53301) = 33.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16330)/Выручка (53301) = 30.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.113

Индекс Альтмана Z = 10.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (33.85%), рентабельность компании (30.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательская фирма ПРОЕКТАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить