Общество с ограниченной ответственностью "ИнпромСтрой" ИНН:1101013632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29668428 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13066
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-309-338-373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-338-373-432
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года329339393
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года339393399
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года329339393
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года339393399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13066
21103 Выручка за отчетный год211255277
21104 Выручка за предыдущий год2552771549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195215271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2152711444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406105
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год406105
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35389

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (20) = 70 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (211) = 7.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (211) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.939

Индекс Альтмана Z = 13.232

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-15.45), рентабельность продукции (7.58%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнпромСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить