ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА "ТРОЙКА" ИНН:1101013801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16936554 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106713641654433
11504 Основные средства на конец предыдущего года13641654433243
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года27242324
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24232416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1094138816770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138816774570
12103 Запасы на конец отчетного года1016911308856711372
12104 Запасы на конец предыдущего года113088567113722606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4578299351903948
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2993519039484127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1326071126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года607112668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487914361138280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1436113828154460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15973157491550515903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1574915505159037060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12449123581226412171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1235812264121717060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3524339132413732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3391324137320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3524339132410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3391324137320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15973157491550515903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1574915505159037060
21103 Выручка за отчетный год16434186872031033801
21104 Выручка за предыдущий год18687203103380117236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16170184312008433567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18431200843356716996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2642562260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2562262340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2642562260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2562262340
23503 Прочие расходы за отчетный год15013911074
23504 Прочие расходы за предыдущий год1391107446
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1141171160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1171161600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23232332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23233239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год919493128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9493128155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (15973) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16170+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (16434) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (16434) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.533

Индекс Альтмана Z = 8.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА ТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить