Общество с ограниченной ответственностью "Виза" ИНН:1101015414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29663750 ОКВЭД:52.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года703670367036
11504 Основные средства на конец предыдущего года703670360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года703670367036
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года703670360
12103 Запасы на конец отчетного года229932103582
12104 Запасы на конец предыдущего года321035826166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212197215
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198215123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37789302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7893021384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254841964099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419740997673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95841123211135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11233111357673
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года919499995242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года999952423266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39012335538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года123455374407
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39012335893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123458934407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95841123211135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11233111357673
21103 Выручка за отчетный год12049121700102879
21104 Выручка за предыдущий год12170010287962977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12056117625100511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11762510051161918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-740752368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407523681059
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-740752368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407523681059
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3260
23503 Прочие расходы за отчетный год71602360
23504 Прочие расходы за предыдущий год60233056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7834701982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год347020121003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7834701982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год347020121003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78)/Стоимость активов (9584) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12056+0+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7)/Выручка (12049) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78)/Выручка (12049) = -0.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.574

Индекс Альтмана Z = 26.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (6.53), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (-0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить