ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА" ИНН:1101015679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24978288 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3096414642235767
11504 Основные средства на конец предыдущего года4146422257676554
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3096414642230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4146422257670
12103 Запасы на конец отчетного года6479592156705198
12104 Запасы на конец предыдущего года5921567051983953
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года838581544045941
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8154404694149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78555570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55557013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149421413097700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14130977162090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18038182761399311976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18276139931197610569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16978174991355711630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1749913557116309610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1060777436346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года777436346959
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10607774360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7774363460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18038182761399311976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18276139931197610569
21103 Выручка за отчетный год22934206901765015863
21104 Выручка за предыдущий год20690176501586315974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17575160381506713762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16824150671376213582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5359465225830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3866258321010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5359465225830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3866258321010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5359465225830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3866258321010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5359386620011891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3866200118912254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5359)/Стоимость активов (18038) = 29.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17575+0+0) = 30.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5359)/Выручка (22934) = 23.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5359)/Выручка (22934) = 23.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.017

Индекс Альтмана Z = 24.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.98), коэффициент текущей ликвидности (14.1), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (23.37%), рентабельность компании (23.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ КОММЕРЧЕСКИЙ ЦЕНТР-ЛИНЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить