ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ''МИКА'' ИНН:1101016224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29670632 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708221431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22125680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914709511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года709511370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1688930943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года930768456
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1688930943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930768456
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1540837943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года838690405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927851
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года927851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1688930943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930768456
21103 Выручка за отчетный год753860755143
21104 Выручка за предыдущий год607552254286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год674758514764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585148633932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791224379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224362354
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год791224379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224362354
23503 Прочие расходы за отчетный год201624
23504 Прочие расходы за предыдущий год162422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год771208355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208338332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год615350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год656147355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147285282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (1688) = 38.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (791)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6747+0+0) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (791)/Выручка (7538) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (7538) = 8.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.405

Индекс Альтмана Z = 21.247

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.18), коэффициент быстрой ликвидности (10.96), коэффициент текущей ликвидности (11.41), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (10.49%), рентабельность компании (8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА МИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить