Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие "Леспромсервис" ИНН:1101016351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28884762 ОКВЭД:51.66.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9627814185698355
11504 Основные средства на конец предыдущего года8141856983558896
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1595147214831451
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1472148314511451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112229613100520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96131005298060
12103 Запасы на конец отчетного года161975131864121246112541
12104 Запасы на конец предыдущего года13186412124611254195537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1268901179049731090918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117904973119091754736
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27480278691269012212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27869126901221314973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3163452776372312460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2776372312472156710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327567287250241298225477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287250241298225477175593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247639187434167844146849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187434167844146849120475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79928998167345478628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99816734547862855118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7992899816734540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9981673454786280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327567287250241298225477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287250241298225477175593
21103 Выручка за отчетный год597220613192472001357419
21104 Выручка за предыдущий год613192472001357419331600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532848585489440902325931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585489440902325931301619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6437227703310990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2770331099314880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6437227703310990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2770331099314880
23403 Прочие доходы за отчетный год2109106213343246
23404 Прочие доходы за предыдущий год1062133432461806
23503 Прочие расходы за отчетный год5896351644803345
23504 Прочие расходы за предыдущий год3516448033456775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6058525249279530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2524927953313890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12399566069585280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5660695852804023
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48186195892099526109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19589209952610920989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48186)/Стоимость активов (327567) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (532848+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64372)/Выручка (597220) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48186)/Выручка (597220) = 8.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.098

Индекс Альтмана Z = 9.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (8.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственное предприятие Леспромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить