ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" ИНН:1101018711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24954773 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236123622361
11504 Основные средства на конец предыдущего года236123622361
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236223622362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236223622362
12103 Запасы на конец отчетного года126713981313
12104 Запасы на конец предыдущего года139813131618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182176363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175364253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14551210892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210892899
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290427842568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278325692770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года526651454930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года514549305132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454040343916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403439163899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72611111014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111110141233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72611111014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111110141233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года526651454930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года514549305132
21103 Выручка за отчетный год132691381215443
21104 Выручка за предыдущий год138121544317117
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108961173013170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117301317013819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237320822273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208222733298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237320822273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208222733298
23403 Прочие доходы за отчетный год287129110
23404 Прочие доходы за предыдущий год12911062
23503 Прочие расходы за отчетный год532506612
23504 Прочие расходы за предыдущий год506612239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212817051771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170517713121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266270284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270284514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186214351487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143514872607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1862)/Стоимость активов (5266) = 35.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2373)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10896+0+0) = 21.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2373)/Выручка (13269) = 17.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1862)/Выручка (13269) = 14.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.253

Индекс Альтмана Z = 13.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (17.88%), рентабельность компании (14.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить