Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия "Менам Керка" ИНН:1101019105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28885856 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10688992788
11504 Основные средства на конец предыдущего года138011620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10688992788
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138011620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472772472040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3503996790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149802141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4877546554181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39447151870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4984355546969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40828163480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38724010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37724110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5022029513631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40626153730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5022029516969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40818153730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4984355546969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40828163480
21103 Выручка за отчетный год73481297418333
21104 Выручка за предыдущий год12974153890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год734826394318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1297453460
22203 Управленческие расходы за отчетный год774200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1036300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39426394318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261153460
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год1031820
23504 Прочие расходы за предыдущий год1821210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38724574318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242952040
24604 Прочее за предыдущий год36900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38720883670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год206039820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38720880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год206039820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-387)/Стоимость активов (49843) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7742) = -5.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-394)/Выручка (7348) = -5.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-387)/Выручка (7348) = -5.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -0.278

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-5.36%), рентабельность компании (-5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архитектурная студия Менам Керка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить