Общество с ограниченной ответственностью " Антрацит " ИНН:1101019338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29658588 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121061348732370
11504 Основные средства на конец предыдущего года134873237034919
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121061348732370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134873237034919
12103 Запасы на конец отчетного года242242242
12104 Запасы на конец предыдущего года2422420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95025205117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252051174189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56829604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года829604266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124835915963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359159634455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133541707838333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170783833339374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113521319234047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131923404738858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200238864286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38864286516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200238864286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38864286516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133541707838333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170783833339374
21103 Выручка за отчетный год30021074284
21104 Выручка за предыдущий год210742843580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1984138326533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1383265336209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1684-11725-2249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11725-2249-2629
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1684-11725-2249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11725-2249-2629
23403 Прочие доходы за отчетный год5214000
23404 Прочие доходы за предыдущий год2140003889
23503 Прочие расходы за отчетный год13815035913
23504 Прочие расходы за предыдущий год150359133985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1817-5360-3162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5360-3162-2725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1817-5360-3162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5360-3162-2725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1817)/Стоимость активов (13354) = -13.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1984+0+0) = -84.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1684)/Выручка (300) = -561.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1817)/Выручка (300) = -605.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.67

Индекс Альтмана Z = 4.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-561.33%), рентабельность компании (-605.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Антрацит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить