ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ОРБИТА-ПЛЮС" ИНН:1101019377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29661805 ОКВЭД:25.13.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189924152026
11504 Основные средства на конец предыдущего года241520262144
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1630787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206224152813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241528132931
12103 Запасы на конец отчетного года278229513399
12104 Запасы на конец предыдущего года295133993385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8784601502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4601502805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5094231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9423146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371035055132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350551324236
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577259207945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592079457167
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281228125100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281251003800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1111303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11303255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294930972542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309725423112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296031082845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310828453367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577259207945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592079457167
21103 Выручка за отчетный год414436593039
21104 Выручка за предыдущий год365930394234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245918731413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187314133465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168517861626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17861626769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168517861626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17861626769
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4270
23503 Прочие расходы за отчетный год462126
23504 Прочие расходы за предыдущий год212643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163917611573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17611573742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163917611573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17611573742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1639)/Стоимость активов (5772) = 28.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2459+0+0) = 68.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1685)/Выручка (4144) = 40.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1639)/Выручка (4144) = 39.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.95

Х5 = Выручка/Активы = 0.718

Индекс Альтмана Z = 2.333

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.333<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (40.66%), рентабельность компании (39.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ОРБИТА-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить