Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма "СГСМ" ИНН:1101019578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29664554 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386266
11504 Основные средства на конец предыдущего года266236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года266236
12103 Запасы на конец отчетного года834325
12104 Запасы на конец предыдущего года325128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14331092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24101961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19611127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27962227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22271363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26461937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19371105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27462037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20371205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27962227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22271363
21103 Выручка за отчетный год32593173
21104 Выручка за предыдущий год31732627
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20721832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18321294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11871341
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13411333
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4838
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3829
22203 Управленческие расходы за отчетный год266281
22204 Управленческие расходы за предыдущий год281253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8731022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10221051
23403 Прочие доходы за отчетный год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9041022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10221051
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год195190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год709832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год832893
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год709832
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год832893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (709)/Стоимость активов (2796) = 25.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2072+48+266) = 36.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (3259) = 26.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (709)/Выручка (3259) = 21.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.92

Индекс Альтмана Z = 66.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.86), коэффициент быстрой ликвидности (31.52), коэффициент текущей ликвидности (48.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (26.79%), рентабельность компании (21.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно коммерческая фирма СГСМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить