ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:1101019899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41671404 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99910301061
11504 Основные средства на конец предыдущего года103010611149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99910301061
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103010611149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27692934327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29343273107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27692934327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29343273131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376913235388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132353884280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9853-93871753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-938717532218
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года800080000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года800000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года800080000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года269723741705
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23741705859
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29253361930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33619301203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562227103635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271036352062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376913235388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132353884280
21103 Выручка за отчетный год600566
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5260802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4660-236
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4660-236
23504 Прочие расходы за предыдущий год11140204149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-466-11140-440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11140-440582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-466-11140-465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11140-465252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-466)/Стоимость активов (3769) = -12.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (526+0+0) = -88.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-466)/Выручка (60) = -776.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-466)/Выручка (60) = -776.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.723

Индекс Альтмана Z = -2.266

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-2.61), рентабельность продукции (-776.67%), рентабельность компании (-776.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить