Общество с ограниченной ответственностью "Нордкомп" ИНН:1101020069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41673254 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года894110512251015
11504 Основные средства на конец предыдущего года110512251015883
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года127308413398
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30841339843
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1021141316380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1413163814130
12103 Запасы на конец отчетного года1886217740472312392
12104 Запасы на конец предыдущего года177404723123928550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21486882413062313031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88241304221303112632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6244394461986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4394661986105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40972110375358070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11037535806264090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года419931117883744527822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111788374442782222213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14066134321282211908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13432128221190811636
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1854994934003200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9949340032003500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1854994934000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9949340032000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1583210324326260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103243262604850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года918276657197205382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года766571972053822227
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1059142614711072
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1426147010720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2607388407212230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8840721222127140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года419931117883744527822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111788374442782222213
21103 Выручка за отчетный год6299012201611272348097
21104 Выручка за предыдущий год1220161127234809735982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6056111761010810947428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1176101081094742835172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2429440646140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440646146690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2429440646140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440646146690
23303 Проценты к уплате за отчетный год16942303959345
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2303959345351
23403 Прочие доходы за отчетный год589137480135
23404 Прочие доходы за предыдущий год1374801355
23503 Прочие расходы за отчетный год52827142592124
23504 Прочие расходы за предыдущий год27142592124188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79676311430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76311433350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16115222964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1522296455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год635611914271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год611914271221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (635)/Стоимость активов (41993) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60561+0+0) = 4.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2429)/Выручка (62990) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (635)/Выручка (62990) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.504

Индекс Альтмана Z = 5.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нордкомп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить