"ПТМ-Сервис" общество с ограниченной ответственностью ИНН:1101020284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41676034 ОКВЭД:51.64.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5158051080509
11504 Основные средства на конец предыдущего года8051080509530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51580510800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80510805090
12103 Запасы на конец отчетного года267323417898
12104 Запасы на конец предыдущего года323417898942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16277198449
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77198441871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77106225434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106225434174
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года266540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года65480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5325128940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51289417810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1047131719742290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1317197422902517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7676760
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7676760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1042024270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20242711530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3804787031429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47870314291548
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5285286130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52861300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5285286130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52861300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139311658861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года311658861969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1393116580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3116588610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1047131719742290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1317197422902517
21103 Выручка за отчетный год41547313839410470
21104 Выручка за предыдущий год731383941047011737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27605211600410578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52116004746611657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1394210223900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2102239030040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1441030390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2114031120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-12-6490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12-649-1080
23404 Прочие доходы за предыдущий год241755133
23503 Прочие расходы за отчетный год432038749
23504 Прочие расходы за предыдущий год2038749131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-191-7190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-191-719-1020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год633713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3371323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96-224-726-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-224-726-11559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-96-224-7260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-224-726-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Прибыль

Прибыль ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Чистые активы

Чистые активы ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96)/Стоимость активов (1047) = -9.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2760+1441+0) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (4154) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96)/Выручка (4154) = -2.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.57

Индекс Альтмана Z = 2.181

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.181<2.6)

Оценка риска банкротства ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-1.13%), рентабельность компании (-2.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПТМ-Сервис общество с ограниченной ответственностью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить