Общество с ограниченной ответственностью "СМЗреал" ИНН:1101020710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44764069 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3786108771272
11504 Основные средства на конец предыдущего года61087712721528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3786108770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61087712720
12103 Запасы на конец отчетного года2324199821731734
12104 Запасы на конец предыдущего года199821731734759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62471012240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71012240663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2948270827940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2708279423720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3326331836713644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3318367136443724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3198318931703170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3189317031703147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128129501474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129501474577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1281295010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1295014740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3326331836713644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3318367136443724
21103 Выручка за отчетный год3153402432533656
21104 Выручка за предыдущий год4024325336569156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3253400132523845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4001325238458758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1002310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231-1890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1002310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231-1890
23403 Прочие доходы за отчетный год11800212
23503 Прочие расходы за отчетный год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21805
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5118479

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (3326) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3253+0+0) = -3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (3153) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (3153) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.984

Индекс Альтмана Z = 31.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.88), коэффициент быстрой ликвидности (4.88), коэффициент текущей ликвидности (23.03), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-3.17%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМЗреал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить