ООО Финансово-промышленная компания "Алеф" ИНН:1101020830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44764477 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5868639631374
11504 Основные средства на конец предыдущего года8639631374463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5868639630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86396313740
12103 Запасы на конец отчетного года11778120611257713331
12104 Запасы на конец предыдущего года12061125771333119026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8152739786097118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7397860971186091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2423881762171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38817621711516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2017219846213620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1984621362226200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20758207092232523994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20709223252399427096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20401204322168622579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20432216862257921858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3572776391176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27763911765006
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3572776390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27763914150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20758207092232523994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20709223252399427096
21103 Выручка за отчетный год24386303033427765727
21104 Выручка за предыдущий год303033427765727134747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24544316463580765405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316463580765405132181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158-1343-15300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1343-15303220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158-1343-15300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1343-15303220
23403 Прочие доходы за отчетный год88342410931654
23404 Прочие доходы за предыдущий год424109316549
23503 Прочие расходы за отчетный год7533314561063
23504 Прочие расходы за предыдущий год3314561063530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-1250-8930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1250-8939130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20193393
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32-1252-893720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1252-8937201652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Прибыль

Прибыль ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Чистые активы

Чистые активы ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (20758) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24544+0+0) = -0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (24386) = -0.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (24386) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.146

Индекс Альтмана Z = 66.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (23.51), коэффициент текущей ликвидности (56.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-0.65%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ООО Финансово-промышленная компания Алеф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить