ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕР-ГАМБИТ" ИНН:1101021351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44768914 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116412771391
11504 Основные средства на конец предыдущего года127713912574
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116412771391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127713912574
12103 Запасы на конец отчетного года380382385
12104 Запасы на конец предыдущего года382385397
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87641079910137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107991013710064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60192302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192302501
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92041137310824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113731082410962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103671265012215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126501221513536
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7812892010639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89201063912784
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23101960600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19606000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2451770976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1770976752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255537301576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37301576752
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103671265012215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126501221513536
21103 Выручка за отчетный год397903911498
21104 Выручка за предыдущий год90391149811593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1450846811284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84681128412451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1053571214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год571214-858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1053571214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год571214-858
23404 Прочие доходы за предыдущий год31054
23503 Прочие расходы за отчетный год48113254
23504 Прочие расходы за предыдущий год113254118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1101489-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489-40-922
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1118401-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год401-40-922

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1118)/Стоимость активов (10367) = -10.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1053)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1450+0+0) = -72.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1053)/Выручка (397) = -265.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1118)/Выручка (397) = -281.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.058

Индекс Альтмана Z = 7.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.45), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-265.24%), рентабельность компании (-281.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕР-ГАМБИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить