ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ВЕТЕРАН" ИНН:1101021369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44769055 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23593909118738439
11504 Основные средства на конец предыдущего года39091187384399354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23593909118730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39091187384400
12103 Запасы на конец отчетного года15575538987993392
12104 Запасы на конец предыдущего года5389879933922502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625863531022715436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640010227153833058
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5510322576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10322576936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2188812821193310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1282119331188330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24247167303120427273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16730312042727315850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-818275024602410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2750246024102274
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1686382325002591
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3823250025900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1686382325000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3823250025900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23379101572624422272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1015726244222739726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2337910157262440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015726244222730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24247167303120427273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16730312042727315850
21103 Выручка за отчетный год9011290755293247745
21104 Выручка за предыдущий год29075529324774534295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11345242494789446907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27510478944344132549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2334482650380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1565503843040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2334156522110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156522118380
23403 Прочие доходы за отчетный год1265916390
23404 Прочие доходы за предыдущий год90039067
23503 Прочие расходы за отчетный год3177711908683
23504 Прочие расходы за предыдущий год11871908683653
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25258843190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4683195450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177270109283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252529149436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29149436877

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2525)/Стоимость активов (24247) = -10.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11345+0+0) = -20.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2334)/Выручка (9011) = -25.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2525)/Выручка (9011) = -28.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = -1.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-25.9%), рентабельность компании (-28.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ВЕТЕРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить