ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИМЕД" ИНН:1101021520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44769500 ОКВЭД:33.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года740
12103 Запасы на конец отчетного года950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30591745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174528
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7211192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года616
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59312953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60052953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года99
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года99
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2600862
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2609871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3396665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33962082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60052953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295328
21103 Выручка за отчетный год2241711513
21104 Выручка за предыдущий год115130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2066410374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17531139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11390
22203 Управленческие расходы за отчетный год99240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7611099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10990
23403 Прочие доходы за отчетный год12520
23503 Прочие расходы за отчетный год13042
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18831057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2130
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1737843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1737843
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8430
32003 Величина капитала на 3190
32007 Величина капитала на 318620
32008 Величина капитала на 318710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17370
33003 Величина капитала на 3190
33007 Величина капитала на 3126000
33008 Величина капитала на 3126090
36003 Чистые активы на 3126090
36004 Чистые активы на 318710
41103 Поступления – всего за отчетный год255190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год230790
41193 Прочие поступления за отчетный год24400
41203 Платежи – всего за отчетный год237750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4520
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3680
41293 Прочие платежи за отчетный год33140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17440
43103 Поступления – всего за отчетный год95620
43193 Прочие поступления за отчетный год95620
43203 Платежи – всего за отчетный год117770
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2270
43293 Прочие платежи за отчетный год115500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-22150
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1737)/Стоимость активов (6005) = 28.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20664+0+992) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (761)/Выручка (22417) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1737)/Выручка (22417) = 7.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Х5 = Выручка/Активы = 3.733

Индекс Альтмана Z = 5.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (7.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить