Общество с ограниченной ответственностью "Салон "Сергали" центр народной медицины и парапсихологии" ИНН:1101021834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44771804 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271180167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180166138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года299200168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200168139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299200168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200168139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20115896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1589664
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года984272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299200168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200168139
21103 Выручка за отчетный год344166279
21104 Выручка за предыдущий год166279253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27390232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90232243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год717647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год764710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год717647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год764710
23503 Прочие расходы за отчетный год1797
23504 Прочие расходы за предыдущий год974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год546740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67406
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год446232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6232-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (299) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273+0+0) = 26.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (344) = 20.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (344) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.051

Индекс Альтмана Z = 10.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (20.64%), рентабельность компании (12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салон Сергали центр народной медицины и парапсихологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить