Общество с ограниченной ответственностью "Инкомсервис" ИНН:1101021954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44774458 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1115-1243
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2011264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2021264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311721
21103 Выручка за отчетный год470104139
21104 Выручка за предыдущий год104139113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447215329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215329267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23-111-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-190-154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23-111-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111-190-154
23503 Прочие расходы за отчетный год634
23504 Прочие расходы за предыдущий год3415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17-114-194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114-194-169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-115-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115-195-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (29) = 41.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (447+0+0) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (470) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (470) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.8

Индекс Альтмана Z = 15.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.8), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (4.89%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инкомсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить