ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:1101022436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44775954 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330348366
11504 Основные средства на конец предыдущего года348366384
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года330348366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348366384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года687795615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года795615627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года802524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252498
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767820639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года820639725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109711681005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116810051109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1722-931-718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-931-718-235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207015081351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15081351996
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года749591372
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года591372348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281920991723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209917231344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109711681005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116810051109
21103 Выручка за отчетный год271528811993
21104 Выручка за предыдущий год288119931842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265228591893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285919832063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6322100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2210-221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6322100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2210-221
23503 Прочие расходы за отчетный год15619480
23504 Прочие расходы за предыдущий год1948089
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93-17220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172-70-310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год292018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120-2010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201-90-328

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (1097) = -10.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2652+0+0) = 2.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (2715) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (2715) = -4.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.611

Индекс Альтмана Z = -9.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.57), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (-4.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПЕРТ-НЕДВИЖИМОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить