Общество с ограниченной ответственностью "ЖСК - 97" ИНН:1101022524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44776241 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года331086156610743
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года105430105820
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года105430105820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1054310576108610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1057610861111480
12103 Запасы на конец отчетного года11685928156308413
12104 Запасы на конец предыдущего года28156308413216
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года63803250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38203220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132290137594142625138929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137212142950138607144551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54011726477041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117264770414764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2503271658671459050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1658671459051463830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260870176443156766157531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176443156766157531160274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285680235440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27743092200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2857627751235529228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277512355292286637
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154525807896607278435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80789660727843581835
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года334790328300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года336810355560
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года342210343110
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года342210343110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2222941486921332140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1486921332141483030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260870176443156766157531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176443156766157531160274
21103 Выручка за отчетный год439912414804241915288673
21104 Выручка за предыдущий год414804241915288673231765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год438469408900223023285000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408900223023285000226353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14435904188920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59041889236730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14435904188920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59041889236730
23403 Прочие доходы за отчетный год27561157478573
23404 Прочие доходы за предыдущий год11574785732060
23503 Прочие расходы за отчетный год316717799811007
23504 Прочие расходы за предыдущий год1644136810072323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10325282183890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54171800232390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20610833678648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108336786481033
24604 Прочее за предыдущий год135000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8264199143242591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41991432425914116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8260143240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4199025910
32003 Величина капитала на 318000
32007 Величина капитала на 3127743000
32008 Величина капитала на 3127751000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))826000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)826000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))826000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)826000
33003 Величина капитала на 318000
33007 Величина капитала на 3128569000
33008 Величина капитала на 3128577000
36003 Чистые активы на 3128577000
36004 Чистые активы на 3127751000
41103 Поступления – всего за отчетный год543883000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год520574000
41193 Прочие поступления за отчетный год23309000
41203 Платежи – всего за отчетный год543460000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год480773000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12813000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год206000
41293 Прочие платежи за отчетный год49668000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год423000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период423000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (260870) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438469+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1443)/Выручка (439912) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (439912) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = 2.573

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.573<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖСК - 97

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить