Общество с ограниченной ответственностью "Экстра" ИНН:1101022588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48390499 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88618732539
11504 Основные средства на конец предыдущего года18732539193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88618732539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18732539193
12103 Запасы на конец отчетного года755844966723377
12104 Запасы на конец предыдущего года496672337712123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года865209076955411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года907695541113912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196772602830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72602830405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16407114769681618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1476968161826440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16495714956984157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1495698415726633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158151275610270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12756102707818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14914213681373842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1368137388718815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14914213681373887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1368137388718815
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16495714956984157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1495698415726633
21103 Выручка за отчетный год308052337729191742
21104 Выручка за предыдущий год33772919174213238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301149332507187239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33250718723816832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690352224503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52224504-3594
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год690352224503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52224504-3594
23403 Прочие доходы за отчетный год18593665776
23404 Прочие доходы за предыдущий год3665776551
23503 Прочие расходы за отчетный год518859592529
23504 Прочие расходы за предыдущий год59592611777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год357429282750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29282669-3820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515443298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4432170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305924852452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24852452-3820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3059)/Стоимость активов (164957) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6903)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301149+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6903)/Выручка (308052) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3059)/Выручка (308052) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 0.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экстра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить