Общество с ограниченной ответственностью "Новострой" ИНН:1101022813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48391010 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1904268231432572
11504 Основные средства на конец предыдущего года2682314425723213
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4612162
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года612162120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1908268831550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2688315627340
12103 Запасы на конец отчетного года3810740039261426378
12104 Запасы на конец предыдущего года400392614263783396
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14375162791265631557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16284126553155721600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года336275114433664
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2751144336646340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5281859069402410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5907440240415990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54726617574339644333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61762433964433334669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20821213822105820389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21307213342038917528
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2074000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1032420
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3242-2960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года208432420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3242-2960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30303030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31792403132226623914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40393219902421017111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3182240343222960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4042322020242400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54726617574339644333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61762433964433334669
21103 Выручка за отчетный год802029749710849090387
21104 Выручка за предыдущий год9749710849090387103644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8348010042711420792385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10042711420792385101469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3278-2930-57170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2930-5717-19980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3278-2930-57170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2930-5717-19980
23403 Прочие доходы за отчетный год503370002528414515
23404 Прочие доходы за предыдущий год700025284145156555
23503 Прочие расходы за отчетный год20373648177208915
23504 Прочие расходы за предыдущий год36481772089155995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28242218470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год422184736020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2043741116774
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4491116774605
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-486487312828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2773128282130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-486)/Стоимость активов (54726) = -0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83480+0+0) = -3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3278)/Выручка (80202) = -4.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-486)/Выручка (80202) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.614

Х5 = Выручка/Активы = 1.466

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.973<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-4.09%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить