Общество с ограниченной ответственностью "Араз" ИНН:1101022958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24943887 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4350401537964461
12104 Запасы на конец предыдущего года4015379644614005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41252124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4422444838050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4448380544830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4422444853896384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4448538963847197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4395419842444984
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4198424449845755
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года125755505651
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1257555050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27125390795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125390795691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271253900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1253908950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4422444853896384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4448538963847197
21103 Выручка за отчетный год14664153141467517428
21104 Выручка за предыдущий год15314146751742817850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14263151521429316998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15152159551571516977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4011623820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162-128017130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год401162-12800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162-12804300
23303 Проценты к уплате за отчетный год133208111132
23304 Проценты к уплате за предыдущий год208111132156
23503 Прочие расходы за отчетный год7100965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197-46-12040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46-1204-6080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197-46-1204-771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46-1204-771474

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Араз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Араз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Араз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (4422) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Араз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14263+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Араз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (401)/Выручка (14664) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Араз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (14664) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Араз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 163.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Араз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Араз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Араз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Араз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 162.778

Индекс Альтмана Z = 177.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Араз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (163.78), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Араз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить