ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС" ИНН:1101023278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24952648 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7276429581234
11504 Основные средства на конец предыдущего года64295812341607
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7276429580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64295812340
12103 Запасы на конец отчетного года5336715356865936
12104 Запасы на конец предыдущего года7153568659365690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1181152016191378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520161913781727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258116296630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116296630590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6775878976010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8789760179440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7502943185599178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9431855991789614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-150147215231760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года472152317602140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8999895970367416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8959703674167474
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9003895970360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8959703674180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7502943185599178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9431855991789614
21103 Выручка за отчетный год79238848136500861081
21104 Выручка за предыдущий год84813650086108178842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80389721695525861399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84940552584978178265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11511264497500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1279750113000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115112644-1230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1279750-3180
23403 Прочие доходы за отчетный год3410406251
23503 Прочие расходы за отчетный год1163924520633
23504 Прочие расходы за предыдущий год924520633613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1973-1051-2370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1051-237-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1973-1051-237-700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1051-237-700119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1973)/Стоимость активов (7502) = -26.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80389+0+0) = -1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1151)/Выручка (79238) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1973)/Выручка (79238) = -2.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = -4.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-1.45%), рентабельность компании (-2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛИЧНЫЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить