Общество с ограниченной ответственностью "Калевала-Инвест" ИНН:1101023334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48390772 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594072798684
11504 Основные средства на конец предыдущего года727986849783
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года455667
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года566779
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года598573358751
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года733587519862
12103 Запасы на конец отчетного года828683
12104 Запасы на конец предыдущего года8683140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5189800710931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80071093112283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27871591728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15917281189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8058825212742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82521274213612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140431558721493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155872149323474
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227423417231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234172318105
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4988791311923
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7913119239837
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4988791311923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7913119239837
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610153332339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533323395532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678153332339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533323395532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140431558721493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155872149323474
21103 Выручка за отчетный год339733560044765
21104 Выручка за предыдущий год356004476545242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204472261927648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226192764832715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135261298117117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129811711712527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135261298117117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129811711712527
23303 Проценты к уплате за отчетный год81512711199
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127111991089
23403 Прочие доходы за отчетный год7183343
23404 Прочие доходы за предыдущий год83343258
23503 Прочие расходы за отчетный год13573841040
23504 Прочие расходы за предыдущий год3841040850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114251140915221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114091522110846
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104331140915221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114091522110846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10433)/Стоимость активов (14043) = 74.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20447+0+0) = 66.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13526)/Выручка (33973) = 39.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10433)/Выручка (33973) = 30.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.743

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.814

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 9.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (39.81%), рентабельность компании (30.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калевала-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить