ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС" ИНН:1101023768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48396674 ОКВЭД:51.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2111230725412795
11504 Основные средства на конец предыдущего года2307254127953018
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6358610
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5861610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2174236526020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2365260228560
12103 Запасы на конец отчетного года50942452544382531552
12104 Запасы на конец предыдущего года45254438253155220065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23011203912723725121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20391272372511921715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года967487892021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74878920211226
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7405066396718550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6639671855586940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76224687617445761550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68761744576155046024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3414727847423060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2784742306344880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34157278574231634498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27857423163449834767
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2192325808920012287
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года258089200122871716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19606145962235714198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1459622357141979541
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5374995840
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4995845680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4206740904321410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4090432141270520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76224687617445761550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68761744576155046024
21103 Выручка за отчетный год773340712239639135521359
21104 Выручка за предыдущий год712239639135521359431398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год755321695856621754511353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год695856621754503371426900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1801916383173810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1638317381179880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9712911787640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9117876479820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8307726686170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72668617100060
23203 Проценты к получению за отчетный год3612141200
23204 Проценты к получению за предыдущий год214120550
23303 Проценты к уплате за отчетный год9613812832
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1381283272
23403 Прочие доходы за отчетный год116291522975200
23404 Прочие доходы за предыдущий год915229751458811
23503 Прочие расходы за отчетный год128810218311812
23504 Прочие расходы за предыдущий год10218311812555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84467236100750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год723610075133620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2150169222572798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1692225727912711
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5-390
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-39-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63015541782710564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55417827105649971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6301554178270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55417827105640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6301)/Стоимость активов (76224) = 8.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (755321+9712+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8307)/Выручка (773340) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6301)/Выручка (773340) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.812

Индекс Альтмана Z = 6.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить