Общество с ограниченной ответственностью "Комиагропроект" ИНН:1101024024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48399997 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года511051815265
11504 Основные средства на конец предыдущего года518252655387
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года511051815265
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года518252655387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9761562541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15615411036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5902421465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2421465679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156618042026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180320261715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667669857291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года698572917102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160818582225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185822251945
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506851275066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512750665157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506851275066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512750665157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667669857291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года698572917102
21103 Выручка за отчетный год154681492614590
21104 Выручка за предыдущий год149261459013523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год930686507871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год865078717631
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616262766719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год627667195892
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616262766719
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год627667195892
23403 Прочие доходы за отчетный год112420
23404 Прочие доходы за предыдущий год24200
23503 Прочие расходы за отчетный год49107137
23504 Прочие расходы за предыдущий год10713743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612461936602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год619366025849
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год462431473
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год431473409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год566257626129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год576261295440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5662)/Стоимость активов (6676) = 84.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9306+0+0) = 66.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6162)/Выручка (15468) = 39.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5662)/Выручка (15468) = 36.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.848

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.917

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.317

Индекс Альтмана Z = 5.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (39.84%), рентабельность компании (36.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комиагропроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить