ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101024289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50400223 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11240710902810733497699
11504 Основные средства на конец предыдущего года1090281073349769991953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1124071090281073340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109028107334976990
12103 Запасы на конец отчетного года81216783999758769502
12104 Запасы на конец предыдущего года78399975876950244646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32467288843573044990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28884378313698532383
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237739198477465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39198477465165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2976347797480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3477436880050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1190361146791515420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146791482631149570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231443223707258876212656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223707255596212656169147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9490949094900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9490949094900
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5905590559050
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года590559057270
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1000100010000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1000100010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3555344633800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3446338032470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130771101997650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11020976472330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33027308612954021697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30861295402169719829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1165841310008484485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131000848448539836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81832618469825272981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61846949737298132824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198416192846983360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192846950571574660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231443223707258876212656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223707255596212656169147
21103 Выручка за отчетный год430069498116504841448574
21104 Выручка за предыдущий год498116504841448574530520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369708424149443546440216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424149443546396105522730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6036173967612950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7396761295524690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4234160335514260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6033551426441110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180201363298690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13632986983580
23303 Проценты к уплате за отчетный год21016146941258711121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14694125871112110499
23403 Прочие доходы за отчетный год892875031209811430
23404 Прочие доходы за предыдущий год750312098114304481
23503 Прочие расходы за отчетный год3767511967156799
23504 Прочие расходы за предыдущий год5119671567996552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2165132226650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1322266518680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2165132226651868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132226651868-4780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2165132278430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1322784318680
32003 Величина капитала на 319490949094900
32005 Величина капитала на 316905690517270
32006 Величина капитала на 313446338032470
32007 Величина капитала на 3111019976472330
32008 Величина капитала на 313086029540216970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2166132126640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2166132178420
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2166132126640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2166132126640
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)108661330
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-108-66-1320
33003 Величина капитала на 319490949094900
33005 Величина капитала на 316905690569050
33006 Величина капитала на 313555344633800
33007 Величина капитала на 31130771101997650
33008 Величина капитала на 313302730861295400
36003 Чистые активы на 313302830861295400
41103 Поступления – всего за отчетный год4462044903427994380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4024354479267095380
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2638031044316230
41193 Прочие поступления за отчетный год1738911372582770
41203 Платежи – всего за отчетный год4327464950858259680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3833244445237218380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1393616678127990
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2043214778134630
41293 Прочие платежи за отчетный год1505419106778680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13458-4743-265300
43103 Поступления – всего за отчетный год2487011670003717470
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2487011670003717470
43203 Платежи – всего за отчетный год2637011670003374580
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2637011670003371080
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год150000342890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1542-455880110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2165)/Стоимость активов (231443) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (369708+42341+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18020)/Выручка (430069) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2165)/Выручка (430069) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 1.32

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.32<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить