Общество с ограниченной ответственностью "Ю-МАК ПЛЮС" ИНН:1101024465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50400650 ОКВЭД:51.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213213582
11504 Основные средства на конец предыдущего года2135820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213213582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2135820
12103 Запасы на конец отчетного года5005389260
12104 Запасы на конец предыдущего года3892600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13006349316207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3493162070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12310560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18134398716527
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3987165270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18348420017109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4200171090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286024912860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249128600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15488170913899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1709138990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15488170914249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1709142490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18348420017109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4200171090
21103 Выручка за отчетный год471687478574
21104 Выручка за предыдущий год874785740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432182268048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год822680480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395521526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5215260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год395521526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5215260
23503 Прочие расходы за отчетный год18713436
23504 Прочие расходы за предыдущий год134360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208387490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3874900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208387490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3874900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (18348) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4321+0+0) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (4716) = 8.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (4716) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 1.249

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.249<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (8.38%), рентабельность компании (4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ю-МАК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить