Общество с ограниченной ответственностью "Фора" ИНН:1101025500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50403878 ОКВЭД:52.44.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220332444
11504 Основные средства на конец предыдущего года3324440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220332444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3324440
12103 Запасы на конец отчетного года177218261552
12104 Запасы на конец предыдущего года182615521890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205319651867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196518671943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28338109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3810932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410838293528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382935283865
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года432841613972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416139723865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года360533483039
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года334830392611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361533583049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года335830492621
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года316398480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года398480539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397405443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405443705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713803923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8039231244
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года432841613972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416139723865
21103 Выручка за отчетный год796586848723
21104 Выручка за предыдущий год868487238104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592963396233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год633962336186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203623452490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234524901918
22103 Коммерческие расходы за отчетный год217237262
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2372621565
22203 Управленческие расходы за отчетный год135515671664
22204 Управленческие расходы за предыдущий год156716640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год464541564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541564353
23303 Проценты к уплате за отчетный год135163174
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16317429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год329378390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год378390285
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год726962
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год696256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257309328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309328229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год257309328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год309328229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (4328) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5929+217+1355) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (464)/Выручка (7965) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (7965) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.07

Индекс Альтмана Z = 11.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (5.76), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить